Min ena förälder har gått bort och lämnat efter sig ett depåkonto med aktier värda några miljoner. Min andra förälder (ensam arvinge) är ej innehavare av egna aktier utan har endast två vanliga sparkonton. Vad är bäst i detta läge? Att behålla aktierna i sin nuvarande form och att min förälder öppnar ett eget depåkonto, eller att aktierna säljs av och pengarna som blir kvar sätts in på sparkontot?
Undrar även: min avlidna förälder hade konton i ett flertal olika banker. Nu ska vi alltså avsluta dessa konton. Bör min förälder som ärver öppna ett nytt tomt konto, dit dödsboets alla tillgångar sätts in (delar av dessa kommer sedan ges vidare som gåva till barnen) eller sätta in allting på sitt vanliga sparkonto?
Angående aktierna, förutsatt att det inte förefaller kortsiktigt behov av pengarna, är det bästa att fortsätta vara investerad på aktiemarknaden. Om alternativen är sparkonto eller behålla aktierna, behåll då aktierna. Om du har möjligheten att se till att pengarna hamnar i en global indexfond, så är detta sannolikt ett ännu bättre alternativ. Men det blir ju lite krångel att hjälpa till med kring deklaration, spara undan pengar till skatt o.s.v. i detta fall skulle jag nog vilja ha en fullmakt för att kunna se till att pengarna är fortsatt vettigt investerade i framtiden.
Får börja med att beklaga sorgen efter din förälders bortgång.
För att göra det enkelt för din efterlevande förälder så bör hen avsluta alla konton efter den avlidne under detta år (2026). Så länge den avlidne har tillgångar eller avkastningar på tillgångar som behöver deklareras kommer dödsboet att behöva göra detta varje år och det manuellt på papper.
Enklast är att sälja aktierna, föra över kapitalet till den efterlevandes egna konto och deklarera dödsboets vinster på kommande deklaration. Så fort bouppteckningen är klar och stämplad av skatteverket kan man börja stänga dödsboets olika konton och föra över pengarna till den efterlevandes egna konto. Du behöver inte öppna egna tomma konton i aktuell bank men ibland är det ekonomiskt fördelaktigt att göra detta om banken tar ut en avgift för manuell överföring av pengar till konto i annan bank.
Ovanstående måste oftast göras personligt på bankkontoret hos den bank där kontot finns. Ta med egen legitimation, bouppteckningen i original samt utrusta dig med gott om tid och tålamod!
Därefter kan den efterlevande bestämma hur dödsboets pengarna ska hanteras.
Angående aktierna så är det klokt att börja med en analys av dessa. Är det en hyggligt bred portfölj som är bra kan man lika gärna behålla aktierna i stället för att sälja av och ta skatten redan nu. Det kan ju även resultera i att en del behålls och en del säljs. Sedan göra en bedömning av återstoden. Vad ska ligga i ränta som är lätt åtkomligt och vad i placeringar. Om aktierna främst är svenska så bör det väl komplettera med globala ETF, fonder och kanske även aktier. Det viktigaste är väl hur den ensamme föräldern vill planera sitt framtida liv med lätt åtkomliga likvider och placeringar för tillväxt. Min egen erfarenhet från snarlik resa är att det är bra att rensa och förenkla, det blir mindre hantering om man har några få konton med hyggliga tillgångar i stället för en spretighet med många banker, som det ibland blir efter ett föränderligt liv.
Som Per skrev ovan, försök att slutföra allt under året så att dödsboet kan avslutas under nästa år så har ni mindre att hantera inför kommande år.