Jag har arbetat några år i USA men har nu flyttat tillbaka till Sverige och har inga planer på att bo i USA igen i nuläget. Jag har cirka $200.000 sparat i en sk. 401k som är ett privat pensionskonto. Min fundering är om jag skall låta pengarna stå kvar eller flytta dem till Sverige? Förväntar mig inga skattetekniska expertråd utan jag är nyfiken på hur ni andra tänker kring kostnaden för uttag emot risken det innebär att ha pengarna kvar utomlands.
Lite bakgrund: pengarna på 401k sätts in före skatt (arbetsgivaren matchar normalt arbetstagarens insättning upp till en viss nivå) och uttag beskattas som inkomst. Uttag i förtid (före 55 års ålder) beläggs med en straffskatt på 10%. Jag är 40 år och har alltså minst 15 år kvar innan jag kan slippa 10% avgift. Den federala inkomstkatten beror på hur mycket man tar ut men är 10-35%. Lite osäkert om jag dessutom blir skyldig skatt i Kalifornien där jag bodde.
Fördelen med att låta pengarna stå kvar är alltså att undvika 10% skatt. Det jag ser som nackdelar är att pengarna är låsta till ett konto på Merrill Lynch, de är ok allokerade i ca. 90% aktiefonder men har inte lyckats få en uppfattning om avgiften. Misstänker att den inte är jätteförmånlig då det är en storbank vi pratar om. Jag är nervös för att överhuvudtaget kunna logga in på kontot och få ut pengarna om 15 år. Hur bevisar jag att jag är jag? Finns inget BankID i USA så känns sjukt osäkert. Dessutom finns ju en valutarisk i att de är i dollar.
Jag känner att jag skulle känna mig tryggare i att ha pengarna på ett ISK, bättre än fågel i handen, typ. Å andra sidan är $20.000 mycket att betala för att slippa hålla ordning på ett lösenord Just nu lutar jag åt att flytta över pengarna stegvis, för att hålla mig under de högre nivåerna på inkomstskatten. Då kan jag ha allt i Sverige inom max 5 år. Men vad tycker ni? Är det värt avgiften för att samla sparandet och få bättre kontroll på ett ISK?
Jättesvår fråga. Det beror ju lite på hur skattesituationen ser ut i USA. Vet av erfarenhet att det inte är så enkelt. Kom dock ihåg att ISK är en av de bästa lösningarna i världen. Det kan alltså ibland vara lönt att bita i det sura äpplet och flytta över det eftersom man kommer tjäna på det i längden. Hur det är i ditt fall, det är svårt att räkna på tyvärr.
Tack för svar! Förstår att det är svårt att ge råd. I slutändan går det inte att förutsäga vad som blir mest förmånligt ekonomiskt eftersom det beror på vad avkastninge blir på respektive konto, samt framtida dollarkurs. Känner mig hyfsad säker på att jag bara behöver skatta i USA då det är inkomst där, har åtminstone inte varit något problem när jag överfört andra besparingar tidigare.
@Anonym grattis till möjligheten att jobba utomlands. Om det är USA du ska till delar jag gärna med mig mer av erfarenheter därifrån om du är intresserad.
Om din arbetsgivare inte ger dig tillgång till en skatterådgivare så ring skatteverket. Eller kräv att få en skatterådgivare från din arbetsgivare. Jag har jobbat utomlands i många år och alltid haft den tjänsten. USA är dessutom knepigt, så kolla upp det.
Mig veterligen så har Sverige ett “dubbelbeskattningsavtal” med USA dvs. man betalar skatt på inkomst i USA och skatt i Sverige på ev. kapital/räntor du har kvar här. Alltså din US lön undantas från beskattning i Sverige, och dina kapital inkomster undantas för beskattning i USA.
Men det är mång “ins and outs” m.h.t. vilka innehav du får ha, vilka konto du får ha (tex. inte ISK om man är utskriven ur Sverige och utanför EU), hur pensioner hanteras beroende på var pengarna sätts in etc. etc.
Så skaffa kunskapen själv eller via skatterådgivare (tex. PWC) är mitt heta tips!
Det är ju rätt mycket pengar så samma tips som till Christian100 … skaffa en skatterådgivare (värsta fall köp tjänsten, det kan ju betala sig även om det går på x tiotusen kr) och/eller ring skatteverket och be att få tala med någon kring internationella skattefrågor (det ger dig kunskap om den svenska sidan åtminstone). Ett tips!
Skaffa “credit history” dvs. öppna bankkonto, skaffa ett eller två kreditkort så snabbt som möjligt. Du får kanske inte så bra villkor och kan behöva ha ett “pre-paid” kreditkort där du sätter in pengar i förväg men det bygger kreditvärdighet. Betala alltid av kreditkorten samma månad så betalar du ingen ränta.
Utan credit history kommer du tex. förmodligen inte kunna köpa en dyrare mobil på avbetalning eller ens skaffa mobilabonnemang utan får använda en kontantkortsvariant.
Om du har möjlighet till 401k där arbetsgivaren matchar din insättning så delta upp till maxgränsen för matchning. (Jag sparade mer än så, men det var dumt i efterhand, med hänvisning till min fråga ovan).
Kolla om du har möjlighet till ett “flexible spending account”, FSA. Det är ett konto där man sätter av pengar före skatt som kan användas till hälsovård. Reglerna är ganska generösa, går att använda till tandvård, glasögon mm.
Sjukförsäkring är en djungel, i Kalifornien fanns två varianter, en billigare där man är bunden till ett visst nätverk av kliniker och en dyrare (dyrare per månad, billigare per besök) där man är friare att gå vart som helst. Den första varianten är mer som svenska systemet att man går till typ en vårdcentral först för att få remiss till specialist.
Vet inte hur länge du tänkt stanna och om du är intresserad av ett Green Card. Min arbetsgivare sponsrade detta, men insåg så småningom att det var upp till mig att ligga på för att processen skulle rulla. Arbetsgivaren har inget att vinna på att du får ett Green Card, då kan du ju söka jobb någon annan stans
Din arbetsgivare borde erbjuda hjälp med deklaration åtminstone första året då du har inkomst i både Sverige och USA. Sedan tyckte jag inte det var så farligt krångligt att göra det själv (åtminstone för mig som inte ägde bostad och bara hade inkomst från arbete). Det finns gratistjänster som förbereder deklarationen. Men det är inte bara att SMSa som här
Det var vad jag kan tänka på just nu, hör av dig om du vill prata mer!
Hej, tack för ett bra inlägg. Jag är i samma situation och har precis börjat tänka på hur man undviker dubbel beskattning när man vill ta ut amerikanska pensionspengar. Jag har ett par till frågor.
Hade du en roth (där pengarna är insatta efter skatt) eller traditional (innan skatt) 401k eller IRA. Ifall du hade ett roth, går det ens att visa att man redan har betalat skatt på den inkomsten? Det är ju typ 30+ år senare som man ska ta ut pengarna.
Från vad jag har förstått, så är en officiell exit bara för de som har vart amerikanska medborgare eller har haft ett green card, stämmer det eller har jag fattat det helt fel?
Hej, jag är i stort behov av en tax expert i USA som kan det med att deklarera IRA uttag mot IRS så man kan nyttja skatteavtalet mellan Sverige och USA, hur kommer jag i kontakt med dem?
Tack har sett dem och några andra, skulle helst vilja få tag i någon i Sverige som jobbar mot IRS för att fylla i dokuments som 1040-NR o 8833, verkar inte vara så enkelt
Stef, jag har gjort min ‘distribution’ genom att fylla i en W-8BEN och hävda Artikel 19 i Skatteavtalet för att undvika withholding tax på 30%, det funkade och jag fick ut 100% av mina IRA pengar förra året, men för ett par veckor kom Merrill tillbaka och sa att de gjort fel, så nu handlar det för mig att få någon som kan hjälpa med deklarationen till IRS.
Tyvärr verkar fel vara väldigt vanligt hos Merrill, jag fick hjälp av mitt bolags finansfolk, har lämnat bolaget så har inga kontakter där längre tyvärr.
Viktigt att påpeka för de som flyttar 401K till IRA, är att vinster/förluster på IRA från svensk perspektiv räknas inkomst av kapital - “Ett pensionssparande på ett IRA-konto (Individual Retirement Arrangement i form av konto) beskattas enligt Skatteverket inte som pension eftersom den inte ryms inom inkomstskattelagens definition av pension (10 kap. 5 § IL). Tillgångarna på ett sådant konto beskattas som inkomst av kapital.” - Privat pension | Rättslig vägledning | Skatteverket
Kruxet ligger på att min 401K Trustee vill dra withholding tax på uttag av IRA (som jag deklarerat i Sverige varje år som inkomst av kapital) och accepterar inte den W-8BEN som jag lämna in. initialt använde jag PENSION och funkade initialt, men sedan ändade de sig, då prövade jag med OTHER INCOME, inte heller accepterades det av dem,jag åberopade vad jag trodde var rätt från amerikanskt synpunkt - problemet är att IRA inte är definierat i skatteavtalet som det är med nya avtal som typ Italien, Schweiz, Slovenia etc. samt att Sverige definierar IRA som inkomst av kapital och USA som Pension (båda definierar 401K som pension, men ni får fortfarande problemet att ingen tydlighet i skatteavtalet och då kör 401K/IRA trustee på det säkra och drar 30% withholding tax).
Jag håller på med min skatte jurist och tror vi funnit en lösning, återkommer så fort jag vet det perfekta svaret
Jag i processen att ta hem mina pengar från usa, så låt mig återkomma om ett par månader eller halvår vad det nu tar, tillsvidare ligg bara lågt, jag återkommer så fort jag kan
Just nu lutar jag åt att flytta över pengarna stegvis, för att hålla mig under de högre nivåerna på inkomstskatten. Då kan jag ha allt i Sverige inom max 5 år. Men vad tycker ni? Är det värt avgiften för att samla sparandet och få bättre kontroll på ett ISK?