Hej (och tack för en otroligt bra blogg, podcast och community!),
Jag går precis i köpetankar av bostadsrätt och har försökt “läsa in” mig på ämnet. Jag har därför lyssnat på en del podcasts som behandlar frågan, bland annat RikaTillsammans podcast. I något avsnitt av Sparpodden (tror jag att det var) så tas det upp att man måste “amorterings-justera” månadsavgiften för att få en korrekt uppfattning om vad den “faktiska” kostnaden egentligen är. Det utmålas helt enkelt som att hela den andel av din månadsavgift som gått åt till att betala bostadsrättsföreningens amortering på föreningens lån, under hela tiden du har haft bostadsrätten, är avdragsgill från skatten du ska betala vid en eventuell vinst vid försäljning av din bostad.
Detta känns för mig som en GIGANTISK grej som alla jag pratar med om det inte verkar känna till, vilket gör att jag själv blir tveksam: Kan detta verkligen stämma? Finns det någon teknikalitet kring det som gör att det aldrig blir aktuellt att göra avdraget? Om så inte är fallet och det är så att det finns en massa människor som inte gör avdraget vid försäljning av sin bostad så är det ju upprörande - snacka om att bli fattigare tillsammans! Kanske till och med något som kan vara värt att lyfta i ett eget inlägg på bloggen!
Det är inte många som känner till detta, men ofta har bostadsrätter en ekonomisk förvaltning och de känner till det. Kapitaltillskottet är oftast förtryckt när man får deklarationen. Kapitaltillskottet är alltså en kontrolluppgift som brf skickar till skatteverket.
Enlgt SKV “Det är bara för räntor på lån som du själv varit personligen betalningsansvarig för som du kan göra avdrag.” När bostadsrättsföreningen lånar pengar från banken/kreditinstitut är faktura skickas till BF samt BF har betalningsansvarig.
Bra svar. Vill bara tillägga att höjer föreningen sina lån under innehavstiden blir avdrag för kapitaltillskott aldrig aktuellt . Att en BRF höjer sina lån är ju inte helt ovanligt vid reparationer och stambyte.
Men stämmer det då alltså fortfarande att det som är att betrakta som ett *kapitaltillskott" i det här fallet är den del av månadsavgiften som går till just föreningens amorteringar på föreningens lån?
Vad är den bakomliggande mekanismen till varför avdrag för kapitaltillskott aldrig blir aktuellt om föreningen har höjt sina lån under innehavstiden? Lagmässigt eller vad? Och menar du att det som spelar roll för huruvida man kan göra avdraget är huruvida föreningen har större lån (belopp i kr) när du säljer din bostad än när du köpte den eller är det som spelar roll det att föreningen har tagit upp nya lån i huvud taget under tiden du bott där, även om föreningens totala lånebelopp är mindre än när du flyttade in? Jag vill bara förstå.
I fallet att det som spelar roll är storleken på det totala lånebeloppet när du köper och när du säljer så blir det ju mao ännu viktigare att man köper en bostad i en förening efter att man tagit upp lån för stora renoveringar, ex stamrenovering? Är detta rätt sätt att tänka?
Men stämmer det då alltså fortfarande att det som är att betrakta som ett *kapitaltillskott” i det här fallet är den del av månadsavgiften som går till just föreningens amorteringar på föreningens lån?
Vad är den bakomliggande mekanismen till varför avdrag för kapitaltillskott aldrig blir aktuellt om föreningen har höjt sina lån under innehavstiden? Lagmässigt eller vad? Och menar du att det som spelar roll för huruvida man kan göra avdraget är huruvida föreningen har större lån (belopp i kr) när du säljer din bostad än när du köpte den eller är det som spelar roll det att föreningen har tagit upp nya lån i huvud taget under tiden du bott där, även om föreningens totala lånebelopp är mindre än när du flyttade in? Jag vill bara förstå.
I fallet att det som spelar roll är storleken på det totala lånebeloppet när du köper och när du säljer så blir det ju mao
ännu
viktigare att man köper en bostad i en förening
efter
att man tagit upp lån för stora renoveringar, ex stamrenovering? Är detta rätt sätt att tänka?
Har föreningens lån inte sjunkit under innehavstiden, så har det ju inte skett något kapitaltillskott från den enskilde medlemmen, eller hur? Jag tycker att lagregeln är fullkomligt logisk.
Svaret på din sista fråga är ja. Det är en fördel om föreningen “lånat färdigt” när du köper din bostadslägenhet. Å andra sidan brukar bostadsrättsföreningar aldrig amortera några stora summor. Ditt andelstal gånger föreningens låneminskning under innehavstiden brukar aldrig bli några gigantiska belopp.
Skatteeffekteten på kapitaltillskottet blir sedan 22 procent. Det viktigaste när du köper en bostadsrätt är att du kommer att trivas. Strunta i att tänka på det eventuella kapitaltillskottet i framtiden, utan se det som en bonus om det skulle bli några tusenlappar mindre på din eventuella reavinst.