Förskott på arv, KPI-reglera?

Vardagsekonomi
1

Vad är rättvisaste sättet att reglera värdet på ett förskotterat arv vid framtida bouppteckning?
Om ett barn får 0,5 milj idag som förskott på arv och det skrivs in i testamente att detta ska jämkas vid framtida bouppteckning. Värdet bör regleras uppåt men enligt vad?

  1. KPI blir en justering för inflationen men ger dålig ökning jämfört med börsindex och ingen ränta-på-ränta effekt.
  2. Justera enligt värdeutveckling på vår börsportfölj är kanske mest anpassad till verkligheten eftersom den innestående 0,5 milj kommer att ligga där.
    Vad är mest rättvist tycker ni?
1 gillning
2

Tror inte att det görs någon reglering alls.

2 gillningar
3

Tänkte styra det i testamente. Men hur blir mest rättvist?

1 gillning
4

Detta är min erfarenhet från bouppteckning med förskott på arv.
Vid arvskiftet drogs den nominella summan ifrån för den arvinge som hade fått gåva.
Detta oavsett värdeutveckling och inflation.

Bouppteckning och arvskifte i detta fall gjordes av jurist.

2 gillningar
5

Det bästa är att styra upp det som lån med ränta relaterat till STIBOR som förfaller till betalning vid arvsskiftet.

3 gillningar
6

Jag har också den erfarenheten. Gjordes även för oss av jurist.

2 gillningar
7

Som alla andra, skriv ett skuldebrev. Ange exempelvis referensräntan.

1 gillning
8

Jag skulle välja KPI…
Eller alternativt annat lågrisk räntemått.
Ex Räntefonder med låg risk brukar knappt ens ge KPI över tid om man drar av skatten

2 gillningar
9

Ja, att räntan skall motsvara KPI, verkar förnuftigt.

1 gillning
10

Hur funkar det med KPI, bör man räkna ut ett nytt belopp för varje år? Typ som med ränta på ränta effekt där öknnngen läggs till beloppet för varje år.
Eller kan man bara ta KPI nu och sen jämföra med KPI vid bouppteckning för att få fram en procentuell ökning?

11

Du bestämmer.

12

Japp, det ger samma resultat.

2 gillningar
13

Det går att jämföra KPI vid två tidpunkter på det sätt du beskriver. Ränta-på-ränta ingår i indexet. Problemet över längre tidsperiod är ifall indexet gör en väldigt stor förändring. STIBOR ersätts till exempel av SWESTR framöver. Men då är det väl bara att skriva ett nytt skuldebrev så länge båda parterna är överrens :blush:

1 gillning