Jupp,innehav av investeringssparkonto, kapitalförsäkring och avtal om sparande i en PEPP-produkt.
Här är lagrådsremissen som tar upp det och kontrolluppgifter
1 gillning
Tack! Det där gör ju allt ännu rörigare. 
1 gillning
Hej!
Ytterligar en fråga på ovan. Om man nu vill föra över värdepapper, som man ändå sparar till barnen, till deras namn - och därmed undvika skatt. När ska man göra det. ISK skattas ju delvis på när pengarna finns på kontot. Före eller efter 1:a jan?
Hur du än vänder på det har du ändan bak.
Du har redan dragit på dig kvartal 4:as skatt på hela innehavet. Flyttar du 150k innan årsskifte får du en insättning som är skattepliktig för kvartal 4:a men har mindre på ditt eget när kvartal 1 börjar. Dvs total skatt för kvartal 4 2024 + kvartal 1 2025 blir = 0.0025 * (nuvarande innehav + 150k) + 0.0025 * (nuvarande innehav - 150k) = 0.0025 * 2 * nuvarande innehav
Flyttar du 150k efter årsskifte får du totalt = 0.0025 * nuvarande innehav + 0.0025 * nuvarande innehav = 0.0025 * 2 * nuvarande innehav.
(dvs för minimal skatt, ut på transaktionskonto över årsskifte, och sen in i ny ISK, men då är frågan om det är värt att ens tänka på eller risken då du ställer dig utanför marknaden under längre tid etc)
1 gillning
Skatten är väl en fjärdedels procent per kvartal/insättning och inte en procent? Men det man får göra för att undvika att betala en fjärdedels procent extra i skatt är att ha pengarna utanför ISK vid kvartalsskiftet. Förväntad missad avkastning för att ligga en halv vecka oinvesterad är runt en hundradel av den nominella årsavkastningen, exempelvis 0,08% om investeringen förväntas avkasta 8% årligen.
absolut, fel siffra uppdaterad
Funderar på att skatteplanera med nya isk reglerna. Har fram tills nu sparat åt barnen på ett isk som står på ena föräldern för att inte beloppet automatiskt ska bli tillgängligt när de fyller 18.
Tänker nu föra över 150k till en depå i barnens ägo och sen följande år utöka till 300k. Besparingen blir ca 3300kr/år/depå.
Enligt DI kan man upprätta ett gåvobrev och styra över dispositionsrätten:
”Upp till 18 år är föräldrarna barnens förmyndare. Den som inte vill att barnet får tillgång till sparandet på 18-årsdagen kan i samband med att barnets sparande sätts upp upprätta ett gåvobrev med ett villkor om särskild förvaltning. Då kan en annan ålder för förfogande av sparkapitalet bestämmas.”
Någon som vet mer om detta är möjligt och hur man gör isåfall?
Inlägg ihopslaget från en annan tråd. /Mod