32 år, regionsanställd ST-läkare, 51.7 k/mån. Under 2025 blir jag specialistläkare och kan förvänta mig en bruttolön omkring 85 k/mån. Tjänstepensionen kommer då spela en större roll enligt följande:
“Upp till 47 625 kronor i månadslön (motsvarar 7,5 inkomstbasbelopp 2024) betalar din arbetsgivare 6 procent till din tjänstepension AKAP-KR. Om du har en månadslön som överstiger 47 625 kronor per månad betalar arbetsgivaren in motsvarande 31,5 procent på överstigande lön.”
Kvalet är följande:
Förbli regionsanställd på heltid, erhålla god tjänstepension samt acceptera statlig inkomstskatt och inlåsningseffekt (60 år).
Begränsa lönen till brytpunkten för statlig inkomstskatt och försöka fakturera resterande månadsinkomst till AB för att ackumulera kapital till eventuell FIRE och pension där.
Min fundering är i huvudsak vad som blir mest fördelaktigt skattemässigt, men allmänna reflektioner kring scenarierna uppskattas. Intuitivt så bär det emot att välja bort en tjänstepension på 31,5 % samtidigt som friheten med AB lockar.
Finns inget som hindrar personer med eget AB att sätta av till tjänstepension. Det är bara se till att fakturera så pengarna räcker till både lön och tjänstepension.
Är det ett alternativ ens dvs går arbetsgivaren med på det och kan/vill rodda med det?
Isf tycker jag solklart ja på att få överskjutande pengarna i ett AB. Tänk om det kommer lite utmaningar längs vägen mellan 32-60år eller du avlider som 61-åring. Snacka om kapital som blir låst och sen brinner inne.
Som läkare vet du att även medelålders avlider ibland sorgligt nog.
Alternativ 2 innebär att jag går ner på deltid och arbetar som konsult/ stafettar resterande tid, så att det går att lösa även om man får anpassa sig till SKR:s nycker.
Vad som är bäst skattemässigt tycker inte jag är relevant, utan hur får du:
ut mest i handen
får bäst flexibilitet
tillräcklig trygghet (om det behövs)
Går du in som stafettläkare så kräver SKR i senaste avtalet att du gör en avsättning på 3% till tjänstepension (vilket inte är många ören). Jag har många läkare som klienter där vi tittar på deras pensionsmöjligheter och många kommer ganska snabbt upp i bra kapital i bolagen.
Personligen hade jag valt att köra eget på halvtid om du tror att du får ihop schemat. Att kunna styra uttag från bolaget är guld värt och det innebär att du sen har kapital för att göra en tidig exit (FIRE) om du vill.
Mitt tips är att du sätter dig och räknar på det samt listar för- och nackdelar med de olika alternativen.
60 år verkar gälla för regionsanställda. Att tjänstepensionen ärvs förutsätter väl återbetalningsskydd och det kanske jag får titta närmare på. Min farhåga med inlåsningen är att jag eller min livskamrat ska få en terminal diagnos eller svår funktionsnedsättning i förtid. Med kapitalet i ett AB kan man ställa om hela ekonomin snabbt och styra hur den sista tiden tillsammans ska tillbringas.
Jo, mycket handlar om hur faktureringsmöjligheterna ser ut och hur man trivs med den livsstilen. Så jag lutar väl åt att testa AB på deltid. Det bör inte vara några svårigheter att återgå till heltidsanställning om jag inte skulle trivas.
Även om arvet av tjp löses så är det mycket i livet som kostar mest och kräver mest kapital mellan 30-45år. Kanon att ha en jättepension vid 55år men då har barnen flugit ut och lånen kommit ner. Man behöver inte bränna pengarna för att de läggs i AB men de blir åtkomliga vid behov.
Skjuta på att köpa drömhuset eller stugan till 60års ålder när man kunde gjort det vid 45 och sen amorterat ner det i 15 år. Gamechanger.