Nästa vecka gästar @EvidaPer podden för att ge insikt i det ofta komplexa ämnet med utländska investeringar, pensioner och skatteskyldighet. @janbolmeson brukar blanda annat säga att:
Per är en av de bästa i Sverige när det gäller investeringar USA / Sverige. Jag vet att han har hjälpt flera svenska NHL-spelare med investeringar Sverige ↔ USA. Kan inte han, så vet han vart du ska vända dig.
Om man bor utomlands och inte längre är skattskyldig i Sverige, under vilka förutsättningar är det lönsamt att ha kvar ISK (om man får till det med banken)?
Frågan dyker upp då och då, vilka länder är skattemässigt fördelaktiga för att plocka ut TJP på kort tid med låg skatt? (Typ som Portugal var)
Hur mycket måste man avveckla i Sverige? Utflyttning såklart, inte folkbokförd men kan man ha kvar tex ett boende och vara obegränsat skattskyldig eller måste man helt bort med ”vesäntlig anknytning” till Sverige dvs begränsat skattskyldig för att lyckas med en sådan manöver?
Vilka merkostnader / risker ska man tänka på om man enkom flyttar ut för skatter? Boende i utlandet är såklart en kostnad (hyra eller risk att köpa för kortare period som tex 5 år). Sjukvårdsförsäkringar för familjen är en uppenbar annan. Mer?
Jag skulle gärna höra Pers kommentar om dessa förändringar specifikt för USA svenskar med dubbelt medborgarskap som funderar på att flytta hem till Sverige.
Jag skulle gärna höra er ta upp hur man bör tänka om man har arbetat i flera länder och under åren byggt upp både pensioner och vanligt sparande/investeringar i olika länder, till exempel större utländska depåer och tjänstepensioner.
Finns det några generella råd kring vad man bör kontrollera innan man flyttar mellan länder eller börjar ta ut pension eller pensionskapital? Och framför allt: vilka vanliga och potentiellt dyra misstag ser Per att utlandssvenskar gör när det gäller investeringar, pension, skatt och i vilken ordning man gör saker?
Ja det vore intressant att höra mer om den dubbelbeskattning som kan hända om du har ett ISK. Man är ju i allmänhet även skattskyldig i det land man bor och i och med att de flesta länder inte har en schablonbeskattning av den typen så finns det väl risk att man både schablonbeskattas av Sverige och sedan beskattas på kapitalvinsten av det andra landet.
Det där var nytt för mig, det vore kul att höra en sammanfattning hur det påverkar vi som har IRAs. USA har ju även “Roth IRA” där vinsten är skattefri och det är ju inget som Sverige erkänner, så jag undrar om den här ändringen på nåt sätt förändrar hur ett sånt behandlas.
Kan man äga en bostad i Sverige och fortfarande slippa undan att betala skatt i Sverige? Till exempel köpa en pied a terre i Stockholms innerstad? Blir man skattskyldig i Sverige om man ärver en sommarstuga/ett hus?
Finns det något vanligt misstag som många som flyttar utomlands gör för att de bara inte tänker på det? Något som kanske är enkelt att undvika om man har det i åtanke.
Hur planerar och förbereder man sig bäst för att eventuellt emigrera och ta skattkistan med sig?
Hur ser det ut med investeringar på börsen utomlands? Behöver man flytta pengarna till ny bank i nya landet? Kan man ha kvar pengarna på svenska konton men med det nya landets skatt? Finns det några bra börsmäklare i andra länder eller globala aktörer man kan använda? Dvs att de har billig bra indexfonder.
Vad är de viktigaste sakerna att tänka på om man flyttar hem till Sverige efter att ha bott i USA i många år och har dubbla medborgarskap? Om man har 401(k), Roth IRA, Traditional IRA, 403(b), Taxable brokerage accounts, bostad?
Jag har hört talas om ett ”trick” men undrar om det stämmer enligt Per
Typ så här
Man har ett ISK med sparande. Man flyttar utomlands och blir efter ett tag betraktad som begränsat skattskyldig. Ens ISK hanteras då som ett AF konto och beskattas bara på reavinster, inte schablon. Man gör inga affärer utan låter pengarna växa.
När man flyttar tillbaka eller av annan anledning blir obegränsat skattskyldig i Sverige igen så blir ens ISK återigen skattat som ISK.
Här kommer tricket. NAV sätts till det värdet som gäller vid återflyttningen och beskattas på det första året som ISK. Man slipper alltså skatta för vinsten som gjorts under AF tiden då man inte gjort några affärer.
Stämmer det?
Återigen frågar åt en kompis Tyvärr hade jag inte koll på detta när jag var begränsat skattskyldig en period
En bekants bekant flyttade utomlands och har nolltaxerat i Sverige under drygt 5 år. Skrev aldrig ut sig från Sverige/var skriven hos sina föräldrar för att inte gå miste om post/mot bättre vetande. Under de 5 åren tjänade hen rätt bra med pengar utomlands/(skattade och deklarerade utomlands(USA och Canada) och funderar nu på att flytta hem med pengarna. (7 siffriga belopp). Misstänker att man kan åka ditt rätt saftigt vilket jag påpekat till hen, vad är konsekvenserna av att inte varit utskriven, nolltaxerat samt jobbat utomlands under en längre tid? Vad gör man i ett sådant läge?
Att återvandra till Sverige efter en längre karriär som lokalanställd i USA (med dubbelt medborgarskap) ser snårigt ut med tanke på skattelagstiftningen för pensionskapital och dess uttag i de bägge länderna. Kanske kan det nya skatteförslaget som nämdes i tråden ge bättre insikt men här är några frågor med utgångspunkt av den nuvarande lagstiftningen;
Vilka verktyg finns tillgängliga i Per’s verktygslåda att ta sig igenom skattesnåret för en klient som återvandrar med ett 401k konto i bagaget och senare även får allmän inkomstpension (SSA)?
Är det bäst att konvertera eller inte konvertera från 401k till IRA?
Finns det någon fördel med Roth konvertering dvs betala skatt i förskott (som kan vara fördelaktigt ur amerikanskt perspektiv) eller blir detta dubbelbeskattat i Sverige?
Till sist, antag att man i dag går i pension och då får tjänstepensionen (25% av totala pensionskapitalet) utbetald i en klumpsumma till 401k-kontot. Har ni några råd gällande investering av denna summa, speciellt med tanke på nuvarande börsnivå kombinerat med Sequence of Returns Risk som väl är högst just när den fasta inkomsten försvinner.
Vad ska man tänkta på om man gör en FIRE, köper en segelbåt, och glider runt dit vindarna tar en?
Hur gör jag för att fortsatt räknas som svensk för att ha tillgång till svensk vård och pension/garantipension när man blir äldre? Eller kan det vara ekonomiskt att byta nationalitet?
Väldigt luddigt formulerat men eftersom jag ännu inte sett mig om i världen vet jag inte var jag hamnar.
Alltså på riktigt.
Tyvärr hade jag inte koll på detta när jag var begränsat skattskyldig en period 