Hej!
Jag är en 71-årig pensionär sedan 7 år tillbaka, då jag också flyttade ut till Portugal. På grund av såväl familjeskäl som osäkerheten kring den avtalslösa situationen mellan Portugal och Sverige kommer jag att flytta tillbaka till Sverige under året.
Jag har lyft ut min privata tjänstepension till en kapitalförsäkring i Luxemburg med placeringar i Handelsbanken Multi Asset 40… Sedan ett par år är min enda inkomst full allmän pension. Nu står jag inför frågan… ska jag låta kapitalet, som jag kommer att börja lyfta av inom något år, ligga kvar i nuvarande placering eller är hemtagning till ISK konto ett bättre alternativ?
Eller bör jag gå till en privat rådgivare tro? Tilläggas bör att jag är skuldfri och har en i övrigt rätt okomplicerad privatekonomi. Vill gärna börja klokt nu när förhållandena ändras långsiktigt. Alla tips mottages tacksamt!
Ah, du lyckades ta ut Tjp skattefritt på gamla avtalet med Portugal och satte överblivet kapital i en Lux KF, om jag förstår det rätt? Grattis
Klart värt att du tar reda på vad som gäller mer exakt via Skatteverket eller en rådgivare.
Som jag förstår det så är min killgissning som följer ….
När du flyttar hem och i så fall skriver in dig i Sverige så blir du obegränsat skattskyldig och då ska en KF beskattas så som det var i Sverige oavsett var pengarna finns.
I så fall bör en utländsk KF beskattas i Sverige med motsvarande den skatt som varit för en svensk KF dvs cirka 0.9% av kapitalet för 2023. Det ändrar sig år för år beroende på statslåneräntan, och gick upp rätt mycket från 2022 till 2023 eftersom räntorna gick upp.
För en svensk KF så sköter försäkringsbolaget detta medan för en utländsk så måste man själv deklarera det.
Utbetalningar som du tar in i Sverige blir skattefria som för en svensk KF.
Sen kan man alltid spekulera i upptäcktsrisken dvs för de som inte vill skatta KFen i Sverige. Om man tar in pengar (utbetalning) till Sverige från en utländsk KF så skulle jag tro att åtminstone större belopp under ett år flaggas av banker, och då skulle jag gissa på en rätt hög upptäcksrisk. Om man däremot inte tar ut pengar från den, in i Sverige, så skulle jag gissa att upptäcktsrisken är låg. Skulle krävs en samkörning av Lux KF ägare mot dig som nyligen återigen obegränsat skattskyldig i Sverige. Såklar, vill man undvika problem med SKV så deklarerar man KFen i Sverige och tar den relativt marginell skatten som en betalning för att man återigen får ta del av svenska välfärdssystemet.
Finns mer info nedan men som sagt ta hjälp av ett proffs så det blir rätt!
Tack för ditt svar! Huvudspåret är att lyfta tillbaka kapitalet till ett/flera ISK konton då kostnaden för förvaltningen av försäkringen i Lux är rätt dyr, medan ISK väl inte har några förvaltningsavgifter? Om jag gör detta efter återflytt blir ju uttaget från Lux skattefritt. Kanske uppdelat på några banker för att hålla sig under insättningsgarantin på resp bank. Låter det som en hyggligt klok strategi?
Efter att pengarna flyttats till Sverige, hur ska dessa placeras?
Insättningsgaranti gäller väl “bara” för pengar du har på konto, dvs inte investerade i fonder, aktier etc.
Att lägga pengar på konto i ISK (dvs inte investerade i fonder, aktier etc.) gör att du betalar skatt du annars inte hade betalat om pengarna legat på vanligt konto (dvs utanför ISK).
Den stora fördelen med ISK är att du undviker skatt på (eventuella) vinster och utdelningar, men för detta betalar man en skatt på värdet varje kvartal (oavsett om de är investerade eller ligger som saldo).
Har kollat vidare, och fått en liten överraskning… Eftersom utländsk kapitalförsäkring och svensk ISK beskattas enligt samma schablon, trodde jag i min enfald att skatten också beräknas på samma sät, men icke!!! Kapitalförsäkringen beskattas för året baserat på värdet 1/1, medan ISK beräknas kvartalsvis! För mig betyder det alltså att om jag tar hem kapitalet kv 2, beskattas det först som kapitalförsäkring baserat på värdet 1/1, därefter som ISK kvartal 2-4, dvs 75%!!! mer i skatt än om jag ligger kvar hela året i kapitalförsäkringen!!! Detta utesluter således flytt till ISK före kv 4… Nu ligger jag 100% cash i försäkringen med 0% ränta vilket således lett mig till slutsatsen att en hemtagning till svenska sparkonton bundet 6 mån med insättningsgaranti och sisådär 3% ränta är det bästa alternativet i nuläget… Torde netto i runda slängar åtminstone täcka schablonskatten på kapitalförsäkringen från 1/1… Vad göra därefter är nästa delikata fråga… Tilläggas bör att jag är 70 år, så långsiktiga investeringsförslag måste jag av naturliga skäl lämna obeaktade… tyvärr… Vad tycker ni om resonemanget? Alla ideer och förslag mottages tacksamt…
Du verkar ha glömt fysiskt guld. Pengarna är ju redan utanför Sveriges gränser så en del kan säkert obemärkt omvandlas till fysiskt guld och placeras i ett Swiss valv. Kolla med Egon von Greyerz.
Nja, i min ålder har man en rätt kort tidshorisont vad gäller sparande… Efter de senaste uppjusteringarna av inlåningsräntorna mot 3,5-3,6% börjar jag luta åt att fördela kapitalet på sparkonton inom ramen för insättningsgarantin med 1 års bindningstid… Minskar åtminstone tappet mot inflationen och ger lite tidsmässigt rådrum… och sinnesfrid… Ska inte heller underskattas… Frågan är i så fall om jag kanske ska vänta nån månad till och hoppas på ytterligare en justering uppåt innan jag binder… Vad tror ni som kanske grunnat mer och längre på detta?
Avsikten är inte att flytta till ISK konto utan under till vanliga sparkonton med bindningstid på 6 mån alt 1 år. Hela kapitalet ligger just nu cash i försäkringen på grund av osäkerhet kring vart börsoron tar vägen, vilket inte genererar någon intäkt men väl skatt i Sverige. I Portugal beskattas inte innehavet av kapitalförsäkringen men väl uttaget, medan den i Sverige hanteras omvänt varför läget just nu inte är idealiskt…
Sverige har separata dubbelbeskattningsavtal med de flesta länder, detta är inte en EU-generell reglering.
För c:a två år sedan ganska precis, försommaren 2021, sades dessa dubbelbeskattningsavtal med Grekland och Portugal upp av den svenska regeringen eftersom de tyckte att de var för förmånliga för vissa svenska pensionärer som flyttade ut till dessa länder.
Om du googlar på detta hittar du kommentarer från både skatteexperter och politiska tyckare. Här är dock nån sorts källa för själva besluten:
Ja det är helt otroligt. Den svenska (tidigare, socialistiska) regeringen tycker det är bättre att svenskar betalar dubbel skatt inom EU än att man faktiskt bara skattar där man bor.
Det är alltså Sverige, inte Sovjetunionen, inte Kuba…
