Löneväxling kan vara lönsamt om din lön efter växlingen är över 54.000 kr
Vad är löneväxling? Ska man löneväxla? När ska man göra en löneväxling? Vad ska man tänka på? Vilka misstag ska man undvika vid löneväxling? Här får du våra och communityns bästa tips, råd och tankar.
Löneväxling innebär att du byter en del av din bruttolön mot extra pensionsavsättning, vilket ger dig 5,8% mer i pension tack vare lägre skatt på pensionsinbetalningar jämfört med lön. För att det ska vara lönsamt 2025 måste din lön efter växling överstiga 54 200 kr per månad, annars påverkas din allmänna pension negativt.
Strategin passar bäst för personer med stabilt hög inkomst som kan avvara pengarna nu, särskilt om du betalar statlig skatt idag men inte förväntas göra det som pensionär. Viktiga fallgropar inkluderar att sjukersättning beräknas på den lägre lönen efter växling, långa bindningstider, och dåliga placeringsalternativ med höga avgifter.
Se till att få ett skriftligt avtal där arbetsgivaren kompenserar med de 5,8% extra, att lönen före växling används för lönerevision och pensionsberäkning, och att du kan pausa växlingen vid behov. För personer som tjänar över 70 000 kr minskar fördelarna eftersom de troligen betalar statlig skatt även som pensionärer. Se gärna vårt fördjupningsavsnitt på ämnet.
Denna sida uppdaterades 2 månader sedan (2025-10-16) av Jan Bolmeson.
Communityns tips och tankar kring löneväxling
Nedan har vi sammanställt våra, communityns och experters guldkorn och tips kring löneväxling.
Därför är denna forskning relevant
Löneväxling kan ge dig 5,8 procent extra pensionsavsättning utan att det kostar arbetsgivaren mer. För någon som tjänar 60 000 kronor och växlar 3 000 kronor betyder det 174 kronor extra varje månad till pensionen. Med ränta-på-ränta-effekten kan detta bli hundratusentals kronor över tid. Men det finns viktiga gränser och fallgropar som avgör om strategin passar just dig.
Så fungerar löneväxling
Du byter en del av din bruttolön mot pensionsavsättning. Eftersom arbetsgivaren betalar 24,26 procent i särskild löneskatt på pension jämfört med 31,42 procent i arbetsgivaravgifter på lön, sparar de cirka 7 procent. Många arbetsgivare lägger denna skillnad på din pension, vilket ger dig 5,8 procent extra avsättning.
Den kritiska lönenivån för 2025
Din lön efter löneväxling måste överstiga 54 200 kronor per månad för att det ska vara lönsamt. Under denna gräns påverkas din allmänna pension och socialförsäkringsförmåner negativt. Gränsen höjs årligen med inkomstbasbeloppet, så kontrollera varje år att du fortfarande ligger över.
Skattefördelarna som gör skillnad
Löneväxling sker före skatt, vilket betyder att hela beloppet plus 5,8 procent extra kan investeras direkt. Om du betalar statlig skatt idag (över 53 600 kr/månad 2025) men förväntas hamna under som pensionär, kan du spara 20 procent i skatt på de växlade pengarna.
Monica Sjödins personliga exempel
Pensionsexperten Monica Sjödin i communityn löneväxlade 7 000 kronor vilket gav 7 400 kronor i pensionsavsättning varje månad. Detta kostade henne endast 2 800 kronor netto efter skatt. Pengarna kunde tas ut från 55 års ålder och finansierade hennes första pensionsår.
Viktiga fallgropar att undvika
Sjukersättning beräknas på lönen efter växling, vilket kan ge betydligt lägre ersättning vid sjukdom. Vissa avtal för löneväxling kräver bindning i fem år eller mer. Kontrollera också att lönen före växling ligger till grund för lönerevision och tjänstepensionsberäkning, annars förlorar du dubbelt.
Placeringsalternativ och avgifter
Undersök noga vad pengarna kan placeras i. Traditionell livförsäkring med låg avkastning kan göra att ett ISK blir bättre. Vissa löneväxlingar utanför kollektivavtal kan ha höga avgifter - Monica betalade 3 procent i premieavgift men tyckte det var värt friheten.
För vem passar löneväxling bäst?
Strategin passar dig som är ekonomiskt stabil, har hög lön och kan avvara pengarna nu. Personer över 50 med utflugna barn och lägre utgifter är ofta idealiska kandidater. Yngre med höga utgifter för boende och familj har ofta större nytta av pengarna idag.
När löneväxling inte lönar sig
För de som tjänar över 70 000 kronor minskar fördelarna eftersom de troligen betalar statlig skatt även som pensionärer. Yngre i karriären med osäker inkomst eller risk för arbetslöshet bör också vara försiktiga. Tänk på att pengarna låses till minst 55 års ålder.
Checklista för lyckad löneväxling
Kräv skriftligt avtal. Säkerställ att arbetsgivaren kompenserar med 5,8 procent extra. Kontrollera att lön före växling används för lönerevision och pensionsberäkning. Undersök placeringsalternativ och avgifter. Förhandla om flexibilitet att pausa eller justera vid behov.
För dig med ITP-pension
Om du har ITP1 måste arbetsgivaren betala en kompletterande premie så att din ordinarie ITP1-premie förblir oförändrad, annars försämras din pension och du bör skippa löneväxlingen. För ITP2 är det kritiskt att arbetsgivaren fortsätter rapportera din lön före växling till Collectum, och om du har en 10-taggarlösning får inte heller den påverkas negativt av löneväxlingen.
Få 6%-kompensationen
Försök få löneväxlingen genom Collectum för att få tillgång till de låga avgifter som är upphandlade inom ITP-avtalet. Se till att arbetsgivaren kompenserar dig med de cirka 6 procent de sparar i skatteskillnad mellan särskild löneskatt och arbetsgivaravgifter. Om löneväxlingen sker utanför ITPK eller ITP1, kontrollera att premiebefrielse ingår så att pensionen fortsätter betalas in om du blir sjuk.
"Löneväxling ger 5,8% extra till pension genom skattefördelar"
- Jan Bolmeson
"Gränsen 2025: 54 200 kr efter växling för att det ska löna sig"
- Jan Bolmeson
Därför är denna forskning relevant
Löneväxling kan ge dig 5,8 procent extra pensionsavsättning utan att det kostar arbetsgivaren mer. För någon som tjänar 60 000 kronor och växlar 3 000 kronor betyder det 174 kronor extra varje månad till pensionen. Med ränta-på-ränta-effekten kan detta bli hundratusentals kronor över tid. Men det finns viktiga gränser och fallgropar som avgör om strategin passar just dig.
Så fungerar löneväxling
Du byter en del av din bruttolön mot pensionsavsättning. Eftersom arbetsgivaren betalar 24,26 procent i särskild löneskatt på pension jämfört med 31,42 procent i arbetsgivaravgifter på lön, sparar de cirka 7 procent. Många arbetsgivare lägger denna skillnad på din pension, vilket ger dig 5,8 procent extra avsättning.
Den kritiska lönenivån för 2025
Din lön efter löneväxling måste överstiga 54 200 kronor per månad för att det ska vara lönsamt. Under denna gräns påverkas din allmänna pension och socialförsäkringsförmåner negativt. Gränsen höjs årligen med inkomstbasbeloppet, så kontrollera varje år att du fortfarande ligger över.
Skattefördelarna som gör skillnad
Löneväxling sker före skatt, vilket betyder att hela beloppet plus 5,8 procent extra kan investeras direkt. Om du betalar statlig skatt idag (över 53 600 kr/månad 2025) men förväntas hamna under som pensionär, kan du spara 20 procent i skatt på de växlade pengarna.
Monica Sjödins personliga exempel
Pensionsexperten Monica Sjödin i communityn löneväxlade 7 000 kronor vilket gav 7 400 kronor i pensionsavsättning varje månad. Detta kostade henne endast 2 800 kronor netto efter skatt. Pengarna kunde tas ut från 55 års ålder och finansierade hennes första pensionsår.
Viktiga fallgropar att undvika
Sjukersättning beräknas på lönen efter växling, vilket kan ge betydligt lägre ersättning vid sjukdom. Vissa avtal för löneväxling kräver bindning i fem år eller mer. Kontrollera också att lönen före växling ligger till grund för lönerevision och tjänstepensionsberäkning, annars förlorar du dubbelt.
Placeringsalternativ och avgifter
Undersök noga vad pengarna kan placeras i. Traditionell livförsäkring med låg avkastning kan göra att ett ISK blir bättre. Vissa löneväxlingar utanför kollektivavtal kan ha höga avgifter - Monica betalade 3 procent i premieavgift men tyckte det var värt friheten.
För vem passar löneväxling bäst?
Strategin passar dig som är ekonomiskt stabil, har hög lön och kan avvara pengarna nu. Personer över 50 med utflugna barn och lägre utgifter är ofta idealiska kandidater. Yngre med höga utgifter för boende och familj har ofta större nytta av pengarna idag.
När löneväxling inte lönar sig
För de som tjänar över 70 000 kronor minskar fördelarna eftersom de troligen betalar statlig skatt även som pensionärer. Yngre i karriären med osäker inkomst eller risk för arbetslöshet bör också vara försiktiga. Tänk på att pengarna låses till minst 55 års ålder.
Checklista för lyckad löneväxling
Kräv skriftligt avtal. Säkerställ att arbetsgivaren kompenserar med 5,8 procent extra. Kontrollera att lön före växling används för lönerevision och pensionsberäkning. Undersök placeringsalternativ och avgifter. Förhandla om flexibilitet att pausa eller justera vid behov.
För dig med ITP-pension
Om du har ITP1 måste arbetsgivaren betala en kompletterande premie så att din ordinarie ITP1-premie förblir oförändrad, annars försämras din pension och du bör skippa löneväxlingen. För ITP2 är det kritiskt att arbetsgivaren fortsätter rapportera din lön före växling till Collectum, och om du har en 10-taggarlösning får inte heller den påverkas negativt av löneväxlingen.
Få 6%-kompensationen
Försök få löneväxlingen genom Collectum för att få tillgång till de låga avgifter som är upphandlade inom ITP-avtalet. Se till att arbetsgivaren kompenserar dig med de cirka 6 procent de sparar i skatteskillnad mellan särskild löneskatt och arbetsgivaravgifter. Om löneväxlingen sker utanför ITPK eller ITP1, kontrollera att premiebefrielse ingår så att pensionen fortsätter betalas in om du blir sjuk.
"Löneväxling ger 5,8% extra till pension genom skattefördelar"
- Jan Bolmeson
"Gränsen 2025: 54 200 kr efter växling för att det ska löna sig"
- Jan Bolmeson
Vanliga frågor
Hur mycket extra får jag genom löneväxling?
Du får 5,8 procent extra på det belopp du växlar tack vare skillnaden mellan löneskatt och pensionsskatt. Om du växlar 3 000 kronor blir pensionsavsättningen 3 174 kronor. På 10 år med 7 procent avkastning kan 2 000 kronor per månad bli 900 kronor i månaden under 20 år som pensionär.
Vad händer med min sjukersättning om jag löneväxlar?
Sjukersättningen beräknas på din lön efter löneväxling, vilket ger lägre ersättning. Monica Sjödin som växlade 7 000 kronor hade fått betydligt lägre sjukersättning om hon inte kunnat stoppa växlingen när hon blev sjuk. Kontrollera alltid att du kan pausa växlingen vid sjukdom.
När är löneväxling inte lönsamt?
Om din lön efter växling understiger 54 200 kronor 2025 påverkas allmän pension och socialförsäkringar negativt. För de som tjänar över 70 000 kronor minskar fördelarna eftersom de betalar statlig skatt även som pensionärer. Yngre med höga utgifter har ofta större nytta av pengarna idag.
Kan arbetsgivaren neka löneväxling?
Ja, löneväxling är inte en rättighet utan måste godkännas av arbetsgivaren. Många företag erbjuder det men inte alla. Om din arbetsgivare inte har löneväxling idag är det ofta relativt enkelt att implementera enligt experterna.
Hur påverkar löneväxling min ITP-pension?
För ITP1 måste arbetsgivaren kompensera med 30 procent extra på det växlade beloppet för att inte försämra pensionen. För ITP2 måste lönen före växling rapporteras till Collectum. Missa inte detta - det kan kosta tiotusentals kronor i förlorad pension.
Vad ska jag tänka på i avtalet?
Kräv skriftligt avtal som specificerar kompensation för skatteskillnaden, möjlighet att pausa vid sjukdom, att lön före växling används för lönerevision, och undvik bindning längre än 1-2 år. Kontrollera också placeringsalternativ och avgifter noga.
Kan jag löneväxla om jag planerar tidig pension?
Ja, löneväxling kan vara särskilt fördelaktigt för FIRE-planering. Monica Sjödin använde löneväxling för att gå i pension vid 55 - pengarna finansierade hennes första pensionsår. Du kan ta ut löneväxlade pengar från 55 års ålder, vilket passar bra för tidig pension.
Kunskap, tips och råd är meningslösa om man inte omsätter dem i praktiken. Här får
du ett par konkreta förslag som du kan göra antingen redan nu eller på lite sikt.
Räkna ut om din lön efter växling överstiger 54 200 kr
