Löneväxla eller inte?

Därför är avsnittet viktigt

Löneväxling kan ge dig 6% högre pensionsavsättning genom skillnaden i arbetsgivarskatter, plus lägre skatt både på avkastning och uttag. Men djävulen sitter i detaljerna - fel avtal eller missade checkpunkter kan kosta hundratusentals kronor. Vi ger dig den kompletta checklistan för att maximera fördelarna och undvika fallgroparna.

Med Monica Sjödin

Monica är communityns egen pensionsexpert som driver Pensionsguiden. Hon delar sin egen erfarenhet av att löneväxla 7000 kr/månad som en del av sin strategi att gå i pension vid 55. Genom hennes expertis får vi konkreta exempel på både möjligheter och risker med löneväxling.

Tre stora fördelar med löneväxling

Först får du 6% extra genom lägre arbetsgivarskatt. Sedan betalar du endast 0,4% avkastningsskatt jämfört med 1,1% i ISK. Slutligen flyttar du inkomst från hög skatt idag (upp till 52%) till lägre skatt som pensionär med förhöjt grundavdrag.

Den magiska gränsen: 51 250 kr

Efter löneväxling måste din lön vara minst 51 250 kr för att det ska löna sig. Under denna gräns tappar du intjänande till allmän pension vilket gör att nackdelarna överväger fördelarna. Detta är den absolut viktigaste checkpunkten.

Varningen: Bindningstid och sjukdom

Vissa avtal kräver 5 års bindningstid för löneväxling. Om du blir sjuk räknas sjukersättningen på lönen efter växling - betydligt lägre. Monica blev själv sjuk och hade tur som kunde stoppa sin växling, annars hade hon tvingats fortsätta betala 7000 kr/månad från en redan decimerad inkomst.

Checklista för HR-samtalet

Kräv skriftligt avtal. Säkerställ att ursprunglig lön rapporteras till pensionsbolaget. Kontrollera att löneökningar baseras på lön före växling. Verifiera att du får de 6% i mellanskillnad. Undersök bindningstid och möjlighet att pausa vid sjukdom.

När löneväxling blir en dålig affär

Tjänar du över 66-70 000 kr avtar nyttan eftersom du troligen betalar statlig skatt både nu och som pensionär. Är du ung med barn och bolån gör pengarna mer nytta idag. Kan du bara placera i tradförsäkring med låg avkastning - investera hellre själv i ISK.

Monicas FIRE-strategi

Vid 47 års ålder gick Monica in i väggen och bestämde sig för att kunna gå i pension vid 55. Löneväxlade 7000 kr som kostade 2800 kr netto men gav 7400 kr i pensionsavsättning. Pengarna finansierade hennes första år som "pensionär" och visar att löneväxling passar extra bra för den som vill gå tidigare.

ITP-avtalen och löneväxling

Har du ITP1 eller ITP2 måste arbetsgivaren fortsätta rapportera din ursprungliga lön som pensionsgrundande. Annars förlorar du ordinarie tjänstepensionsavsättning på den växlade delen. Många HR-avdelningar missar detta - du måste själv bevaka.

Maxgränsen få känner till

Totalt får max 35% av lönen gå till tjänstepension inklusive löneväxling för att vara avdragsgill för arbetsgivaren. Vid 100 000 kr i lön är maximal växling därför cirka 25 000 kr om du redan har 10% i vanlig tjänstepension.

Kontrovers: Ålder eller ekonomi?

Vi menar att löneväxling inte handlar om ålder utan ekonomisk situation - har du råd och tjänar över gränsen? Alternativ syn: Många rådgivare rekommenderar löneväxling först efter 50 när barnen flyttat och ekonomin stabiliserats.

Viktiga nyanser att komma ihåg

• Premiebefrielse vid sjukdom kostar extra men kan vara värt det

• Återbetalningsskydd måste väljas aktivt och gäller max 20 år

• Vissa arbetsgivare tar en del av de 7% för administration

• Collectum ger låga avgifter men begränsat fondutbud

• Företagare kan göra retroaktiva inbetalningar